Основные преимущества лизинга
Энциклопедия лизинга
Договор лизинга пользуется огромной популярностью среди участников современного рынка. Это связано с тем, что данные договора позволяют получать в свое распоряжение различное имущество на выгодных условиях.Выгода для лизингодателя
Согласно сложившейся практике, в роли лизингодателей в большинстве случаев выступают современные кредитные учреждения. Обычно крупные кредитные учреждения обладают собственными структурными подразделениями, которые специализируются на заключении договоров лизинга.
Кроме того, на современном рынке в роли лизингодателей могут выступать специализированные организации, которые могут обладать различной организационной формой. Подобные организации специализируются только на заключении договоров лизинга. Они, как правило, не занимаются другими видами деятельности.
Еще одной разновидностью лизингодателей являются предприятия, которые занимаются производством различных типов оборудования или другой продукции.
Независимо от того, кто именно выступает в роли лизингополучателя, он вправе рассчитывать на следующие преимущества:
1. Лизингодатели вправе рассчитывать на налоговые льготы при финансовом лизинге, а также на таможенные льготы при международном лизинге.
2. Лизингодатели являются собственниками высоколиквидных активов, которые являются довольно ценными и при необходимости их можно оперативно реализовать с целью возврата вложенного в них капитала.
3. Важным достоинством договора лизинга является относительно невысокий инвестиционный риск. Это вызвано тем, что право собственности на объект имущества закреплено за лизингодателем в заключаемом контракте. Лизингополучатель может получить право распоряжаться полученным имуществом по собственному усмотрению лишь после того, как он погасит все запланированные платежи.
Также следует отметить тот факт, что если лизингополучатель обанкротится, то переданное ему имущество будет возращено лизингодателю.
Выгода для лизингополучателя
Лизингополучатель получает множество преимуществ от подписания описываемого контракта. Важное достоинство заключается в том, что в распоряжение лизингополучателя переходит имущество, на приобретение которого у него просто не хватает денежных средств. Если в качестве объекта договора лизинга выступает какое-либо оборудование, то лизингополучатель сможет использовать его для производства готовой продукции практически сразу после подписания контракта.
Важно отметить тот факт, что договоры лизинга обладают высоким уровнем гибкости, благодаря чему лизингодатель в состоянии не только передать объект имущества лизингополучателю, но и оказать ему целый ряд дополнительных услуг. В качестве дополнительных услуг, предоставляемых лизингодателям, может выступать техническое обслуживание передаваемого оборудования.
Выгода для продавца
Договоры лизинга являются очень выгодными для продавцов различного оборудования и других изделий.
По сути, лизинг является достаточно эффективной формой сбыта готовой продукции, которая оказывает положительное воздействие на статистику продаж, а также на объем получаемого дохода.
Обычно сделка выглядит следующим образом. Лизингодатель, в роли которого обычно выступает кредитное учреждение, приобретает объект имущества у продавца и передает его лизингополучателю. Таким образом, продавец сразу получает деньги за реализуемую продукцию, а ее собственником становится лизингодатель.
Отечественное правительство заинтересовано в более широком распространении договоров лизинга. Это связано с тем, что договора лизинга способствуют развитию мелкого и среднего бизнеса. Описываемые договора также положительно сказываются на отечественной банковской сфере, так как у кредитных учреждений появляется возможность выгодно вкладывать имеющийся капитал.
Надеюсь, этот материал помог вам разобраться в основных преимуществах, которые обеспечивают договора лизинга всем заинтересованным сторонам.
Следует отметить тот факт, что на современном рынке просто невозможно обойтись без договоров лизинга, так как далеко не все компании обладают свободным капиталом для приобретения необходимого оборудования.
Больше интересного в вашей ленте Яндекс Дзен
# Новости
Мотоциклы КТМ в лизинг в CARCADE с минимальным авансом
# Новости
АКРА подтвердило кредитный рейтинг ГТЛК на уровне АА-(RU)
АКРА подтвердило кредитный рейтинг ГТЛК на уровне АА-(RU)# Новости
Лизинговая компания CARCADE обновила личный кабинет клиента
Лизинговая компания CARCADE обновила личный кабинет клиента# Аналитика
Медиа-рейтинги лизинговых компаний за 1 квартал 2023 года
Медиа-рейтинги лизинговых компаний за 1 квартал 2023 года# Новости
«Балтийский лизинг» создал дочернюю IT-компанию
«Балтийский лизинг» создал дочернюю IT-компанию# Новости
Обновлены рекорды компании CARCADE по итогам 2022 года
Обновлены рекорды компании CARCADE по итогам 2022 года# Новости
LiuGong в лизинг с субсидией в CARCADE
LiuGong в лизинг с субсидией в CARCADE# Новости
Прибыль ГК «Балтийский лизинг» по МСФО по итогам 2022 года выросла на 25%
Прибыль ГК «Балтийский лизинг» по МСФО по итогам 2022 года выросла на 25%# Новости
СберЛизинг поставит аттракционы для МБУК «Краснодарские Парки»
СберЛизинг поставит аттракционы для МБУК «Краснодарские Парки»# Аналитика
Исследование IAS Digital: только 30% российских лизинговых компаний планируют переход на новые ИТ-решения
Исследование IAS Digital: только 30% российских лизинговых компаний планируют переход на новые ИТ-решения# Новости
«Балтийский лизинг» рассказал владимирским промышленникам об экспресс-лизинге оборудования
«Балтийский лизинг» рассказал владимирским промышленникам об экспресс-лизинге оборудования# Новости
«Балтийский лизинг» стал партнёром открытия дилерского центра Omoda в Петербурге
«Балтийский лизинг» стал партнёром открытия дилерского центра Omoda в Петербурге# Новости
CARCADE профинансировала 180 электрокаров EVOLUTE для таксопарка Нижнего Новгорода
CARCADE профинансировала 180 электрокаров EVOLUTE для таксопарка Нижнего Новгорода# Новости
«Балтийский лизинг» запускает программу экспресс-лизинга железнодорожного транспорта
«Балтийский лизинг» запускает программу экспресс-лизинга железнодорожного транспорта# Новости
«Балтийский лизинг» приступает к приему заявок на условиях программы субсидирования спецтехники
«Балтийский лизинг» приступает к приему заявок на условиях программы субсидирования спецтехники# Новости
СберЛизинг обеспечит жителей Южно-Сахалинска новыми рейсовыми автобусами
СберЛизинг обеспечит жителей Южно-Сахалинска новыми рейсовыми автобусами# Аналитика
Медиа-рейтинг топ-менеджеров лизинговых компаний за 2022 год
Медиа-рейтинг топ-менеджеров лизинговых компаний за 2022 год# Аналитика
Медиа-рейтинги лизинговых компаний за 4 квартал 2022 года
Медиа-рейтинги лизинговых компаний за 4 квартал 2022 года# Новости
«Балтийский лизинг» вошёл в ТОП-250 крупнейших компаний СЗФО
«Балтийский лизинг» вошёл в ТОП-250 крупнейших компаний СЗФО# Новости
Сотрудник «Балтийского лизинга» выступил на конференции «Менторинг в организациях»
Сотрудник «Балтийского лизинга» выступил на конференции «Менторинг в организациях»Преимущества лизинга — Станкомашстрой
Лизинг оборудования сегодня — это очень удобный вид приобретения имущества и оптимальное решение для владельцев фирм.
Если Вы относитесь к их числу и всерьез задумались о совершении сделки лизинга, не сомневайтесь — Вы на правильном пути.
Осуществив это дело в ООО «Станко-Лизинг», вы получите новое оборудование высокого качества для своего предприятия без глобальных единовременных финансовых затрат. При этом все будет сделано просто и оперативно (рассмотрение заявки на лизинговое финансирование), позволив быстро уладить вопросы, требующие неотложного решения.
Описание наиболее важных преимуществ и недостатков лизинга, параллельно сравнивая его с кредитом:
- Лизинг позволяет компании-лизингополучателю сэкономить на налогах. К примеру, 25-ая Глава Налогового кодекса РФ гласит о том, что платежи по договорам лизинга в полном объеме уменьшают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Это означает, что государство дает отечественным предприятиям легальную возможность посредствам лизинга направлять свои ресурсы на расширение производства и внедрение передовых технологий, а не на уплату налога.
Кстати, компания-лизингодатель также имеет возможность сэкономить на налогах. - Лизинговые процентные ставки, которые по разным оценкам, составляют от 9-15,5% в валюте и 16-21% в рублях, зачастую могут оказаться выше на 2-4%, чем ставки при получении кредита. Ведь, как правило, лизинговая компания (если она отдельная) сама кредитуется в банке, а значит, закладывает определенную маржу. Однако даже, несмотря на это лизинговые операции оказываются на 15-25% выгоднее, чем кредит. (Суммарная экономия на налогах, технические возможности лизингодателя и прочие преимущества в целом без проблем окупают все издержки на маржу и т.п.) (Схема, о которой идет речь в этом пункте, представлена ниже. Она является достаточно распространенной).
- Лизинг дает компании без особых осложнений возможность обновления технологического оборудования, а значит, восстановить и увеличит потенциал компании. (Около 70% всего оборудования в России изношено как физически, так и морально. Многие перспективные предприятия не могут полностью реализовать свой потенциал, работая на устаревшем оборудовании, неспособном производить отвечающую требованиям современного рынка продукцию. Лизинг — это эффективный способ замены отслужившего свой срок оборудования, доступный для предприятий реального сектора экономики). Это также позволяет предприятию-лизингополучателю полностью соответствовать всем современным требованиям, как оборудованием, так и качеством производимой продукции (или оказываемых услуг). Имея современное оборудование компания-лизингополучатель имеет возможность планировать свой бизнес на несколько лет вперед, снизив основные риски.
- Минимизация рисков в виду ограниченной ответственности лизингополучателя. В тоже время компания-лизингодатель снижает риск (по сравнению с кредитом), т.к. имеет неоспоримое право на владение имуществом, а соответственно при банкротстве по какой-либо причине компании-лизингополучателя (клиента) первоочередное право выплат (Возмещения).
- Благодаря минимизации рисков лизингового бизнеса клиенту заключить договор о финансовой аренде зачастую много проще, нежели получить «длинный» кредит. Особенно это касается среднего и малого бизнеса, ссуды по которому банки предоставляют очень осторожно. Некоторые компании порой не требуют от клиента каких-либо дополнительных гарантий, поскольку обеспечением является само оборудование (предмет лизинга).
- Лизинговый договор более гибкий, чем соглашение о предоставлении кредита: ссуда всегда предполагает ограниченные сроки и размеры погашения. При лизинге же компания-лизингополучатель имеет возможность выработать с лизингодателем удобную и гибкую для себя схему финансирования.
Кстати, компания-лизингодатель также имеет возможность сэкономить на налогах.
Лизинг — это эффективный способ замены отслужившего свой срок оборудования, доступный для предприятий реального сектора экономики). Это также позволяет предприятию-лизингополучателю полностью соответствовать всем современным требованиям, как оборудованием, так и качеством производимой продукции (или оказываемых услуг). Имея современное оборудование компания-лизингополучатель имеет возможность планировать свой бизнес на несколько лет вперед, снизив основные риски.
Некоторые компании порой не требуют от клиента каких-либо дополнительных гарантий, поскольку обеспечением является само оборудование (предмет лизинга).Почему лизинговая сделка выгоднее кредитной?
- Процесс подготовки документов для лизинговой сделки займет намного меньше времени, чем для кредитной сделки.
- Компании, которые можно отнести к субъектам малого и среднего бизнеса, испытывают большие сложности с получением кредита, в частности в случае отсутствия кредитной истории. В то же время лизинговая организация потребует от клиента лишь тщательно проработанную бизнес-идею и минимальный набор необходимых бумаг.
- При оформлении кредита нужно дать банку гарантии, что погашение задолженности будет своевременным. В лизинге данного условия не существует, так как объект аренды выступает обеспечением сделки.
- Средства, которые использует клиент в производственном процессе, находятся на балансе лизинговой организации до момента, пока срок действия договора не истечет. Поэтому арендатор не выплачивает налоги на имущество (касаемо арендуемых технических средств). Кроме того, сумма выплат по кредитной задолженности значительно превышает размер арендной платы, происходит высвобождение финансовых средств для дополнительных капиталовложений.
- Из-за ускоренных темпов амортизации во многом снижается стоимость оборудования к моменту завершения сроков действия договора. Показатели износа по техническим средствам, приобретённым в кредит, подсчитываются с помощью обычного коэффициента амортизации.
В лизинге данного условия не существует, так как объект аренды выступает обеспечением сделки.Преимущества и недостатки лизинга
Содержание
- 1 Преимущества или преимущества лизинга для арендатора
- 1,1 1. 100-процентное финансирование
- 1,2 2. Альтернативное использование средств
- 1,3 3. Более дешевые источники финансирования 9 0005 1.4 4. Использование и контроль активы
- 1,5 5. Без ограничительных условий
- 1,6 6. Гибкость в структурировании арендной платы
- 1,7 7. Более быстрая и простая документация
- 1,8 8. Налоговые льготы
- 1,9 9. Отсутствие риска устаревания
Альтернативное использование средствПреимущества или выгоды от лизинга для арендатора
Лизинговое финансирование дает следующие преимущества для арендатора.
Лизинг – преимущества и недостатки1. 100-процентное финансирование
Договор аренды финансирует активы, требующие огромных инвестиций. Арендатор может воспользоваться 100-процентным финансированием, не прибегая к немедленному первоначальному взносу. Таким образом, арендатор не испытывает никаких препятствий для начала своего бизнеса без каких-либо первоначальных вложений.
2. Альтернативное использование средств
Лизинг облегчает приобретение оборудования, установок и машин без необходимых капитальных затрат. Таким образом, финансовые ресурсы бизнеса могут быть сохранены для альтернативного использования. Внутренние начисления от эксплуатации арендованного оборудования увеличивают оборотный капитал фирмы.
3. Более дешевые источники финансирования
l.Смягчение стоит меньше, чем другие доступные альтернативы. Кроме того, лизинг позволяет фирмам приобретать оборудование без соблюдения строгих формальностей. Таким образом, лизинговое финансирование быстрее и дешевле.
4. Использование и контроль над активами
Лизинг предполагает отделение собственности от экономического использования оборудования. Хотя право собственности на имущество принадлежит арендодателю, арендатор имеет полный контроль над арендованным оборудованием, находящимся в его владении. Другие способы долгосрочного финансирования, например, акционерный капитал или долговые обязательства, разбавляют собственность промоутеров бизнеса.
5. Свободный от ограничительных соглашений и условий
Лизинговое финансирование считается предпочтительным по сравнению с институциональным финансированием. Арендатор чувствует себя свободным от ограничительных обязательств и условий, таких как представительство в совете директоров, конвертация долга в капитал, выплата дивидендов и т.д. Таким образом, лизинговое финансирование не является посягательством на финансовую свободу арендатора.
6. Гибкость в структурировании арендной платы
Арендная плата может быть структурирована с учетом денежного потока арендатора. Арендатор имеет возможность оплачивать арендную плату за счет средств, полученных от операций. Срок аренды также выбирается с учетом платежеспособности арендатора. Но в институциональном финансировании погашение в более ранние годы является обременительным, поскольку проект может фактически не генерировать денежные потоки, достаточные для выплаты арендной платы.
7. Быстрое и простое документирование
Соглашение о финансовой аренде не требует обременительных процедур.
Это включает в себя более быструю и простую документацию. Но в институциональных финансах соблюдение ковенантов и формальностей и объем документации вызывают процессуальные задержки в получении кредитов.
8. Налоговые льготы
Арендатор может получить множество налоговых преимуществ за счет правильно структурированных арендных платежей. В случае высоких налогов арендная плата может быть увеличена для снижения налогооблагаемого дохода. Арендные платежи вычитаются из дохода. Если арендодатель облагается налогом, арендная плата может быть снижена. Меньшие доходы привлекают меньше налогов. Лизингодатель может передать часть налоговой выгоды лизингополучателю.
9. Отсутствие риска устаревания
Риск устаревания несет арендодатель, являющийся собственником актива. Далее., лизингополучатель в любой момент может заменить актив на новейшую технику.
Преимущества или выгоды лизинга для арендодателя
Арендодатель имеет следующие преимущества
1.
Безопасность : Лизингодатель может вернуть арендованное оборудование в собственность, если лизингополучатель не выполняет платежи. Таким образом, интересы арендодателя полностью обеспечены.
2. Налоговые льготы : Арендодатель может требовать налоговых льгот в виде амортизации. Амортизация вычитается из дохода. За меньший доход взимается меньший налог. Более того, арендодатель с высоким уровнем налогообложения может сдавать в аренду активы с высокой нормой амортизации. В результате он может уменьшить свои налоговые обязательства.
3. Прибыльность : Арендная плата получена от арендатора. Арендодатель может покрыть капитальные затраты и получить достаточную прибыль. Норма прибыли больше, чем арендодатель платит по своим займам.
4. Capital Gearing : Для арендодателей возможна торговля акциями. При небольшом собственном капитале и значительных заемных средствах арендодатели могут получать высокую рентабельность собственного капитала.
5. Потенциал роста : Лизинговая отрасль имеет высокий потенциал роста. Даже во время рецессии, когда лизингополучателям не хватает средств, они могут приобрести оборудование для использования в бизнесе. Это в конечном итоге поддерживает темпы роста даже в кризисный период
Ограничения лизинга
Недостатки лизингового финансирования приведены ниже.
1. Арендатор не вправе вносить дополнения или изменения в арендованное оборудование.
2. Финансовая аренда влечет за собой более высокие платежные обязательства. Аренда не подлежит расторжению. Если оборудование не подходит, пострадает арендатор. Отказ от аренды возможен только при очень больших затратах.
3. Лизингополучатель не является собственником предмета лизинга. Таким образом, он лишается остаточной стоимости имущества. Он даже не имеет права на какое-либо улучшение, сделанное им. По истечении срока аренды арендованное оборудование возвращается арендодателю.
4.
Серьезные последствия неисполнения обязательств: Если арендатор не уплачивает арендную плату, последствия для него будут гораздо более серьезными. Арендодатель может расторгнуть договор аренды и вернуть оборудование. В случае финансовой аренды арендатор должен оплатить ущерб и ускоренные арендные платежи.
5. Арендованные активы в балансе не учитываются. Таким образом, имеет место фактическое занижение стоимости активов. Однако арендованные активы раскрываются в примечании к балансу
6. Лизинговое финансирование стоит дороже долгового финансирования.
7. Арендатор не может получить выгоду от повышения стоимости таких реальных активов, как земля и здания.
Теги:финансы, лизинг
Преимущества лизинга оборудования для вашего бизнеса в Денвере, штат Колорадо
Полезное руководство для арендодателя и арендатора
Каковы преимущества лизинга?
Независимо от того, являетесь ли вы арендодателем или арендатором, в этом руководстве объясняется, как лизинг может помочь компаниям более эффективно управлять бизнес-операциями, системами, решениями и капиталом.
Выгоды от аренды активов или предложения лизинга
Сохранение капитала
При аренде капитал клиента (или арендатора) не связан с затратами на оборудование или систему. Это бесплатно можно потратить на другие предметы, такие как дополнительные офисные помещения, обучение или персонал.
100% Финансирование
Лизинг позволяет клиентам финансировать до 100% стоимости оборудования плюс некоторые «мягкие» расходы, такие как техническое обслуживание, доставка и право на страхование при аренде, сводя к минимуму авансовые денежные потребности.
Фиксированные платежи
Клиенты могут блокировать платежи сейчас, избегая риска повышения процентных ставок в будущем и упрощая планирование ежемесячных денежных потоков.
Гибкость
Лизинг позволяет клиентам структурировать платежи в соответствии со своим бюджетом. Мы предлагаем различные традиционные и индивидуальные конструкции для удовлетворения потребностей клиентов.
Упрощение прогнозирования денежных потоков
Фиксированные ежемесячные платежи помогают клиентам планировать деньги в будущем.
Варианты приобретения и продления
В конце срока аренды клиенты могут выбрать покупку оборудования, обновление до новой системы или продолжение аренды посредством текущего продления контракта.
Устаревание
Лизинг поддерживает оборудование и системы в актуальном состоянии. По мере роста бизнеса оборудование или технология могут устареть или устареть. Лизинг предлагает клиентам возможность перехода на новые и более совершенные технологии, соответствующие их текущим и будущим потребностям.
Налоговые льготы
Лизинг позволяет клиентам вычитать ежемесячные арендные платежи по настоящей аренде в качестве операционных расходов.
Забалансовое финансирование
В некоторых случаях клиентам может быть рекомендовано оставить свое оборудование «забалансовым».
В зависимости от структуры аренды и порядка учета, аренда может квалифицироваться как забалансовая, что может помочь им в приобретении необходимого им оборудования, пока:
- Соблюдение банковских и кредитных ковенантов
- Оставаться в рамках ограничений капитального бюджета
- Улучшение своего финансового положения
- Сохранение их кредита
- Сохранение кредитных линий открытыми и доступными
- Наличие большего располагаемого капитала по мере необходимости
Почему организации используют лизинг в своих интересах
Выгоды, связанные с лизингом, в основном экономические. Однако во многих случаях организация будет оправдывать лизинг ради удобства.
Денежный поток
- Первоначальный взнос не требуется – Банковский кредит, например, обычно требует первоначального взноса. Платежи основаны на стоимости оборудования за вычетом первоначального взноса. Аренда не требует первоначального взноса, а в случае справедливой рыночной стоимости (операционной аренды) остаточная стоимость учитывается в аренде, что приводит к более низким арендным платежам.
- Отсутствие больших первоначальных затрат наличными – При использовании наличных для покупки оборудования.
- Сохраняет оборотный капитал (оборотный капитал — это оборотные активы, за вычетом текущих обязательств) — обычно вы не хотите использовать оборотный капитал для среднесрочных потребностей в финансировании.
- Налоговые льготы – Льготы передаются от арендодателя к арендатору.
- Структурированная аренда — Эти договоры аренды помогают управлять циклами бюджетирования и удовлетворять потребности в денежных потоках — например, пошаговая аренда.
- Пакеты — Вы можете объединить оборудование, программное обеспечение и услуги в аренду.
Аренда не требует первоначального взноса, а в случае справедливой рыночной стоимости (операционной аренды) остаточная стоимость учитывается в аренде, что приводит к более низким арендным платежам.Технология Хедж
- Лизинг – это хеджирование против технологии – В частности, в отношении операционной аренды, когда арендодатель занимает остаточную позицию, бремя технологических рисков несет арендодатель. По истечении срока аренды арендатор имеет право вернуть актив. Если справедливая рыночная стоимость актива на тот момент меньше остаточной стоимости, которую предполагал арендодатель, арендодатель несет этот убыток.
- Арендатор защищен — Они защищены от колебаний справедливой рыночной стоимости любого оборудования, не обязательно высокотехнологичного оборудования, в отношении которого арендодатель занимает остаточную позицию.
- Обновление технологии — Если арендатор решит обменять актив на одну из более новых технологий, существующая аренда может быть расторгнута и инициирована новая аренда.
По истечении срока аренды арендатор имеет право вернуть актив. Если справедливая рыночная стоимость актива на тот момент меньше остаточной стоимости, которую предполагал арендодатель, арендодатель несет этот убыток.Комфорт
- Более быстрое время отклика, чем кредиты – Банки регулируются, поэтому они должны быть гораздо более осторожными. Это может привести к задержкам в оформлении кредита. Как правило, процесс утверждения арендодателем запроса на аренду является гораздо более простым процессом, который включает в себя заполнение клиентом одностраничного заявления на аренду и проверку кредитоспособности арендодателем.
- Основные соглашения об аренде — Это значительно упрощает последующие сделки. Арендатору не нужно будет заключать новые договоры аренды при приобретении дополнительного оборудования.
- Варианты гибкости в конце срока — Арендатор может выбрать один из следующих вариантов:
- Возврат актива
- Купить актив
- Продлить аренду
Сводка
- Лизинг может не только помочь организации управлять своими денежными потоками, но и улучшить финансовую отчетность за счет исключения покупок из баланса и улучшения отчета о прибылях и убытках.
- Лизинг также можно использовать в качестве страховки от достижений в области технологий. Компания может использовать лизинг для своевременного обновления новой технологии.
- Часто удобнее арендовать, чем покупать, используя преимущества скорости обработки лизинга и гибкости условий в рамках лизинга.
- Если рассматривать финансовые аспекты лизинга по сравнению с покупкой, лизинг обходится во много раз дешевле.
